Autónomo und Seguridad Social: Was du zahlst und wie du dich registrierst

Autónomo und Seguridad Social: Was du zahlst und wie du dich registrierst

Die Registrierung bei der Seguridad Social ist die zweite Hälfte des Autónomo Werdens in Spanien. Die erste Hälfte ist die Registrierung bei der Agencia Tributaria (Hacienda) über Modelo 036. Die zweite ist die Registrierung bei der TGSS (Tesorería General de la Seguridad Social) unter dem RETA Schema (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos). Diese Registrierung aktiviert deine Gesundheitsversorgung, startet deine Rentenansprüche und bestimmt, wie viel du jeden Monat an Sozialversicherungsbeiträgen zahlst. Sie ist auch die Registrierung, die die meisten Menschen verwirrend finden, weil das Cuota System 2023 grundlegend geändert wurde und viele Online Quellen noch das alte Pauschalsystem beschreiben.

Was RETA ist und warum es wichtig ist

RETA ist der spezifische Zweig der Seguridad Social für Selbstständige. Arbeitnehmer werden von ihrem Arbeitgeber unter dem Régimen General registriert. Autónomos registrieren sich selbst unter RETA und zahlen ihre eigenen Beiträge. Die RETA Registrierung gibt dir eine NUSS (deine Sozialversicherungsnummer), aktiviert deinen Anspruch auf öffentliche Gesundheitsversorgung (Tarjeta Sanitaria), startet deine Rentenbeitragszeit und gibt dir Zugang zu Krankengeld und der Cese de Actividad Leistung (das Autónomo Äquivalent der Arbeitslosigkeit, eingeführt 2019).

Was RETA dir nicht gibt, ist Arbeitslosengeld im traditionellen Sinn. Die Cese de Actividad Leistung existiert, ist aber begrenzter als das Arbeitnehmer Arbeitslosengeld. Du musst nachweisen, dass deine Tätigkeit unfreiwillig geendet hat, was einen höheren Dokumentationsaufwand hat. In Deutschland gibt es für Selbstständige überhaupt keine gesetzliche Arbeitslosenversicherung, es sei denn, du versicherst dich freiwillig. In Spanien ist zumindest eine Grundabsicherung in der Cuota enthalten.

Was du zahlst: die Cuota Struktur seit 2023

Seit Januar 2023 basiert die Autónomo Cuota auf deinem tatsächlichen Nettoeinkommen (Rendimientos Netos), nicht auf einer selbst gewählten Grundlage. Das war eine große Reform. Unter dem alten System wählten die meisten Autónomos die Mindestgrundlage unabhängig von ihrem Einkommen. Unter dem neuen System weist die TGSS dich einem Bereich basierend auf deinem erklärten Einkommen zu. Du kannst weiterhin von der Tarifa Plana profitieren, wenn du ein neuer Autónomo bist.

Das Wichtigste ist: du gibst dein erwartetes Jahreseinkommen bei der Registrierung an, und die TGSS berechnet deine Cuota basierend auf dieser Erklärung. Ändert sich dein Einkommen, kannst du deine Grundlage bis zu sechsmal jährlich über Import@ss anpassen. Am Jahresende vergleicht die TGSS dein tatsächliches Einkommen (aus deiner Steuererklärung) mit deiner Erklärung und erstattet die Differenz oder fordert den Fehlbetrag nach.

Die Tarifa Plana: der Neuling Rabatt

Wenn du dich zum ersten Mal als Autónomo registrierst (oder nach mindestens drei Jahren Inaktivität erneut), qualifizierst du dich für die Tarifa Plana. Das ist ein Pauschal Cuota Satz von circa 80 Euro monatlich für die ersten 12 Monate. Bleibt dein Nettoeinkommen während dieser 12 Monate unter dem Mindestlohn (SMI, derzeit circa 1.134 Euro monatlich), verlängert sich die Tarifa Plana um weitere 12 Monate.

Die Tarifa Plana ist eines der attraktivsten Merkmale des Starts als Autónomo in Spanien. Für 80 Euro monatlich hast du volle Seguridad Social Deckung (Gesundheit, Rentenbeiträge, Krankengeld) zu einem Bruchteil der normalen Kosten. Als Tjitske sich als Autónomo registrierte, bedeutete die Tarifa Plana, dass ihre gesamten monatlichen Kosten (Cuota plus Xolo Buchhaltungsgebühren) bei rund 280 Euro lagen. Das ist machbar, selbst wenn du noch deinen Kundenstamm aufbaust.

Was deine Beiträge abdecken

Deine monatliche Cuota als Autónomo deckt mehrere Bereiche sozialer Absicherung. Contingencias Comunes (der größte Anteil) deckt öffentliche Gesundheitsversorgung, Rentenbeiträge und Krankengeld. Contingencias Profesionales deckt Arbeitsunfälle und Berufskrankheiten. Cese de Actividad deckt die Beendigung der Tätigkeit. Formación Profesional finanziert Weiterbildungsprogramme.

Was deine Cuota nicht abdeckt: Zahnmedizin (außer Grundextraktionen in einigen Regionen), Augenoptik, und sie bietet nicht das gleiche Niveau an Arbeitslosenschutz wie Arbeitnehmerbeiträge. Der Unterschied zu Deutschland ist bemerkenswert: in Deutschland müssen Selbstständige ihre Krankenversicherung separat regeln (privat oder freiwillig gesetzlich), und Rentenversicherung ist für die meisten Selbstständigen freiwillig. In Spanien ist alles in der einen Cuota integriert.

Wie du dich registrierst: der Zwei Schritte Prozess

Die Registrierung bei der Seguridad Social als Autónomo ist die zweite von zwei Registrierungen. Die erste ist die Alta Censal bei der Agencia Tributaria (Hacienda) über Modelo 036. Die TGSS Registrierung muss innerhalb von 60 Tagen nach der Hacienda Registrierung erfolgen, aber in der Praxis machen die meisten Menschen beides am selben Tag.

Online über Import@ss. Mit einem Certificado Digital kannst du dich über das TGSS Portal Import@ss registrieren. Das System führt dich durch den Prozess: NIE eingeben, RETA Regime wählen, erwartetes Einkommen erklären, Deckungsoptionen wählen und absenden. Das System weist dir deine NUSS zu und aktiviert deine Deckung.

Persönlich. Du kannst dich auch bei einem TGSS Büro mit Cita Previa registrieren. Bringe deine NIE oder TIE, dein Empadronamiento, eine Kopie deiner Modelo 036 Alta und deine Bankverbindung (IBAN) für den Lastschrifteinzug der monatlichen Cuota mit.

Nach der Registrierung: deine Tarjeta Sanitaria

Sobald deine TGSS Registrierung aktiv ist, gehst du zu deinem lokalen Centro de Salud mit NUSS, NIE oder TIE und Empadronamiento, um dich für deine Tarjeta Sanitaria anzumelden. Diese Gesundheitskarte verknüpft dich mit einem Hausarzt und gibt dir vollen Zugang zur öffentlichen Versorgung.

Was passiert, wenn sich dein Einkommen ändert

Das einkommensbasierte Cuota System bedeutet, dass deine Beiträge deinen tatsächlichen Verdienst widerspiegeln sollten. Du passt deine Erklärung über Import@ss bis zu sechsmal jährlich an. Am Jahresende führt die TGSS eine Regularisierung durch: sie vergleicht dein erklärtes Einkommen mit deinem tatsächlichen Einkommen aus deiner Steuererklärung (Modelo 100). Hast du zu viel gezahlt, bekommst du eine Rückerstattung. Hast du zu wenig gezahlt, erhältst du eine Nachforderung. Das ist keine Strafe, sondern eine Verrechnung. Aber es kann überraschen, wenn du niedrig erklärt und hoch verdient hast.

Häufige Fehler bei der Registrierung

Der häufigste Fehler ist, sich bei der TGSS zu registrieren, bevor die Hacienda Alta abgeschlossen ist. Die TGSS erfordert eine Referenz auf deine Modelo 036 Registrierung. Schließe immer zuerst Hacienda ab.

Der zweite Fehler ist das falsche Startdatum. Dein TGSS Alta Datum muss mit deinem Hacienda Alta Datum übereinstimmen. Wenn sie nicht übereinstimmen, kannst du Tage haben, an denen du steuerlich registriert bist, aber nicht sozialversichert.

Der dritte Fehler ist, die Jahresend Regularisierung zu unterschätzen. Das Mindesteinkommen zu erklären, um die niedrigste Cuota zu zahlen, fühlt sich im Januar klug an, aber die Rechnung kommt im Oktober. Erkläre ehrlich und passe quartalmäßig an.